Beräkning av kontanter gräns - snabbt och enkelt!

12 Okt 2011 den ryska centralbanken publicerade ett dekret om kontanta transaktioner, enligt vilken år 2012 de ekonomiska enheter av alla organisatoriska-rättsliga form är skyldiga att göra en separat beräkning av kontantgränsen. Och om tidigare i denna fråga företaget kunde förlita sig helt på att centralbanken kommer det nu att utöva sin styrka och besluta själv. Det handlar om och enskilda entreprenörer som nu måste föra register över alla kontanta transaktioner, att uppmärksamma de befintliga restriktionerna för likvida medel. Men inte bråttom att bli upprörd och nervös, beräkning av kontantgränser och efterlevnad av kontanter disciplin - det är inte så svårt!

Cash gräns är mängden kontanter som kan legitimt förvaras i kassan för företaget, och inte ta till banken. Huvudsyftet med alla företag är bara att välja den optimala gräns för dig själv och sedan tar sig tid överskottskontanta medel. Enligt lagen finns det inga strikta regler om hur man gör beräkningen av kassa gräns, så att du kan välja vilken period under vilken medlen var intäkterna. Oftast, för att undvika huvudvärk med en brist eller överskott på pengar, försök att ställa höga kassabalans. Det bör noteras att kontanter som överskrider gränsen måste ge upp banken med en frekvens av minst en gång i veckan. Undantag görs endast i avlägsna regioner i Ryssland, där det inte finns någon bank. För dem är tidsperioden 14 arbetsdagar.

Algoritmen för att beräkna kassagränsen

1. Välj den tidsperiod som vi kommer i själva verket räknar kassaflöden. Enligt lagstiftningen kan det inte vara mer än 92 arbetsdagar.

2. Beräkning av den gräns kontanter bärs av elementärt formeln:

"Gränsen av medel" = "likvid" / "antalet dagar i faktureringsperioden" * "antalet dagar mellan överlämnandet av kontanter."

3. att observera kontanter disciplin, och allt kommer att bli bra!

Som exempel kan nämnas att beräkna kassagränsen

1. I det första fallet har företaget intäkter. Antag, Ltd "presentera" engagerade i försäljningen av original gåvor för alla tillfällen. Om de under perioden valde det tredje kvartalet 2011, som varar 71 dagar, då inkomsterna var 500 000 och lagra hyr pengar varje fredag, då enligt formeln: LK = 500000/71 * 5 = 35 211 rubel.

2. Men vad gör du om företaget inte har några inbetalningar? I det här fallet, i stället för antalet dagar mellan hyra formel använder antalet arbetsdagar, som sträcker sig under perioden mellan samtal till banken för att få pengar. Till exempel är den LLC "Rustic mjölk" engagerade i inköp av mejeriprodukter från bönder och landsbygdsbefolkning. Antag att företagets ledning har beslutat att ta över rapporteringsperioden oktober 2012, när köpet har varit som mest intensiv. Låt kassören får pengar en gång var 3 dagar, och det fanns 20 arbetsdagar i oktober. Sedan, om resultatet av "Village Milk" under denna period uppgick 300 tusen rubel, kommer beräkningen av kontanter gräns vara LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 rubel.